Faktoring odwrotny, nazywany również faktoringiem zakupowym, to coraz popularniejsza forma finansowania zobowiązań firmowych. Pozwala przedsiębiorcom opłacić faktury zakupowe za towary lub usługi z odroczonym terminem płatności, poprawiając tym samym płynność finansową i relacje z dostawcami.
Ale czy to się opłaca? W tym artykule wyjaśniamy, ile kosztuje faktoring odwrotny, z czego składają się jego opłaty oraz co wpływa na ostateczny koszt usługi.
Co to jest faktoring odwrotny?
Faktoring odwrotny polega na tym, że firma faktoringowa (faktor) reguluje w imieniu przedsiębiorcy płatność wobec dostawcy. Następnie przedsiębiorca rozlicza się z faktorem w późniejszym terminie – najczęściej po 30, 60 lub 90 dniach.
Kiedy warto go stosować?
- Gdy chcesz opłacić faktury wcześniej, ale nie masz wolnych środków.
- Gdy dostawca nie oferuje odroczonych terminów płatności.
- Gdy zależy Ci na utrzymaniu lub negocjowaniu lepszych warunków handlowych.
Ile kosztuje faktoring odwrotny?
Koszt faktoringu odwrotnego zależy od wielu czynników, takich jak wysokość finansowania, długość okresu odroczenia płatności, ocena ryzyka oraz polityka cenowa faktora.
Główne składniki kosztu faktoringu odwrotnego:
1. Prowizja faktoringowa
To podstawowa opłata pobierana przez faktora – zazwyczaj w formie procentu od wartości finansowanej faktury.
💡 Przykładowe stawki:
0,5% – 2,5% wartości brutto faktury
2. Odsetki za odroczenie płatności
Liczone są od momentu zapłaty faktora dla dostawcy do dnia spłaty przez przedsiębiorcę. Odsetki są naliczane dziennie i zwykle oparte o stopę referencyjną NBP lub WIBOR + marża.
💡 Przykładowe oprocentowanie:
8% – 12% w skali roku, czyli ok. 0,022% – 0,033% dziennie
3. Dodatkowe opłaty (opcjonalne)
- Opłata administracyjna (np. miesięczna lub roczna),
- Opłata za analizę dostawcy,
- Opłata aktywacyjna (przy podpisaniu umowy).
Przykład: ile kosztuje faktoring odwrotny?
Załóżmy, że:
- Faktura opiewa na 50 000 zł brutto,
- Termin spłaty dla faktora: 60 dni,
- Prowizja faktora: 1,5%,
- Oprocentowanie: 10% rocznie.
Krok 1: Prowizja
1,5% z 50 000 zł = 750 zł
Krok 2: Odsetki za 60 dni
10% rocznie = 0,0274% dziennie
50 000 zł × 0,0274% × 60 dni = 822 zł
Łączny koszt faktoringu odwrotnego:
750 zł (prowizja) + 822 zł (odsetki) = 1 572 zł
Efektywny koszt:
1 572 zł / 50 000 zł = 3,14% całkowitej wartości faktury za 60 dni finansowania
Co wpływa na koszt faktoringu odwrotnego?
- Wysokość i liczba faktur – im większy wolumen, tym niższa stawka jednostkowa.
- Długość okresu finansowania – dłuższy czas = wyższe koszty odsetek.
- Ocena ryzyka przedsiębiorcy – firmy z dobrą kondycją finansową mogą liczyć na lepsze warunki.
- Rodzaj branży i kontrahentów – niektóre sektory są traktowane jako wyższe ryzyko.
- Historia współpracy z faktorem – lojalni klienci często otrzymują preferencyjne stawki.
Czy faktoring odwrotny się opłaca?
Tak, jeśli:
✅ Chcesz utrzymać płynność bez zaciągania kredytu,
✅ Zależy Ci na regularnych dostawach od strategicznych partnerów,
✅ Twoi dostawcy wymagają natychmiastowych płatności,
✅ Możesz uzyskać rabaty za wcześniejszą zapłatę, które pokryją część kosztów faktoringu.
Podsumowanie
Koszt faktoringu odwrotnego zależy od prowizji, odsetek i długości okresu finansowania. Zwykle wynosi od 2% do 5% wartości faktury w skali 30–90 dni. Choć wiąże się z kosztami, dla wielu firm jest to tańsza i elastyczniejsza alternatywa dla kredytu obrotowego.
Jeśli chcesz utrzymać płynność i jednocześnie budować dobre relacje z dostawcami, faktoring odwrotny może być doskonałym narzędziem finansowym.