Zarządzanie płynnością finansową to jedno z najważniejszych wyzwań dla firm – niezależnie od ich wielkości czy branży. W odpowiedzi na te potrzeby powstały różne formy finansowania faktur. Najpopularniejsze to faktoring klasyczny oraz coraz bardziej znany faktoring odwrotny.
W tym artykule wyjaśnimy, czym się różni faktoring odwrotny od klasycznego, jak działa każde z rozwiązań oraz które z nich może lepiej odpowiadać Twojej firmie.
Co to jest faktoring klasyczny?
Faktoring klasyczny (tradycyjny) to usługa, która polega na wykupie przez firmę faktoringową (faktora) wierzytelności, czyli faktur sprzedażowych, wystawionych przez przedsiębiorcę z odroczonym terminem płatności.
Jak działa faktoring klasyczny?
- Przedsiębiorca dostarcza towar lub usługę kontrahentowi.
- Wystawia fakturę z terminem płatności (np. 30 dni).
- Przekazuje fakturę firmie faktoringowej.
- Otrzymuje zaliczkę (np. 80–90% wartości faktury) niemal natychmiast.
- Kontrahent spłaca należność bezpośrednio do faktora.
- Po zapłacie reszta kwoty trafia do przedsiębiorcy (pomniejszona o prowizję).
Kiedy warto stosować faktoring klasyczny?
- Gdy Twoi kontrahenci płacą z opóźnieniem.
- Gdy potrzebujesz szybkiego dostępu do gotówki z wystawionych faktur.
- Gdy chcesz uniknąć zatorów płatniczych i poprawić płynność.
Co to jest faktoring odwrotny?
Faktoring odwrotny (inaczej: faktoring zakupowy) to rozwiązanie, w którym faktor opłaca faktury zakupowe przedsiębiorcy, czyli zobowiązania wobec dostawców. Firma zyskuje czas na spłatę, a dostawca otrzymuje płatność natychmiast.
Jak działa faktoring odwrotny?
- Przedsiębiorca otrzymuje fakturę od dostawcy.
- Przekazuje ją firmie faktoringowej.
- Faktor reguluje płatność wobec dostawcy w terminie.
- Przedsiębiorca spłaca zobowiązanie do faktora w ustalonym późniejszym terminie (np. za 30–90 dni).
Kiedy warto skorzystać z faktoringu odwrotnego?
- Gdy chcesz wydłużyć termin płatności za zakupy.
- Gdy dostawca wymaga płatności z góry lub natychmiast po dostawie.
- Gdy chcesz utrzymać płynność finansową i relacje z partnerami handlowymi.
Faktoring klasyczny vs odwrotny – najważniejsze różnice
| Kryterium | Faktoring klasyczny | Faktoring odwrotny |
|---|---|---|
| Rodzaj faktur | Faktury sprzedażowe | Faktury zakupowe |
| Strona finansowana | Sprzedający (dostawca) | Kupujący (odbiorca) |
| Cel finansowania | Przekształcenie należności w gotówkę | Odroczenie zapłaty zobowiązań |
| Kto otrzymuje środki? | Przedsiębiorca sprzedający towar/usługę | Dostawca |
| Korzyść dla firmy | Szybszy dostęp do środków | Wydłużenie terminu płatności |
| Zastosowanie | Poprawa płynności z tytułu należności | Zarządzanie zobowiązaniami i kapitałem obrotowym |
Który faktoring wybrać – klasyczny czy odwrotny?
Wybór zależy od tego, jakich potrzeb finansowych ma Twoja firma:
- Faktoring klasyczny sprawdzi się, jeśli chcesz szybciej uzyskać pieniądze z wystawionych faktur i zabezpieczyć się przed opóźnieniami płatności od klientów.
- Faktoring odwrotny będzie korzystny, gdy chcesz wydłużyć termin zapłaty za zakupione towary lub usługi i utrzymać dobre relacje z dostawcami.
Warto też pamiętać, że niektóre firmy mogą korzystać z obu form faktoringu jednocześnie – każda z nich wspiera płynność finansową z innej strony.
Podsumowanie
Faktoring klasyczny i odwrotny to dwa różne narzędzia finansowania, ale oba służą jednemu celowi – poprawie płynności finansowej firmy. Różnią się jednak zakresem, kierunkiem finansowania i mechanizmem działania.
Znając różnice między faktoringiem odwrotnym a klasycznym, możesz lepiej dopasować rozwiązanie do aktualnych potrzeb Twojego biznesu i efektywnie zarządzać kapitałem obrotowym.